Momsrapporter
Kleer samlar all momshantering i tre rapporter som hänger ihop: Moms, Vilande moms och Periodisk sammanställning.
Tillsammans ger de dig underlaget för momsdeklarationen, en överblick över moms som ännu inte fått dras av, samt det underlag som ska lämnas vid handel med andra EU-länder. Nedan går vi igenom var och en.
Momsrapporten – vad den visar
Momsrapporten (i menyn heter den Moms) summerar bolagets utgående och ingående moms för en vald momsperiod och presenterar beloppen per kod – samma koder som används i Skatteverkets momsdeklaration. Rapporten är underlaget du och din Kleer-konsult använder för att stämma av och bokföra momsen.
Längst upp väljer du vilken momsperiod du vill titta på. Beroende på hur bolaget är registrerat kan momsen redovisas per månad, kvartal eller år.
Bokföra och rätta moms
När momsen ska deklareras bokförs den i samband med deklarationen. I rapporten finns knappen Bokför moms, där du anger ett deklarationsdatum. När du bokför nollas momsen på konto 1650/2650 sista dagen i momsperioden och bokas i sin tur mot konto 1630 på det deklarationsdatum du angett. Behöver något korrigeras i efterhand används Rätta moms.
Ladda hem underlag och deklarera
Från rapporten kan du:
- Ladda hem momsrapport – en PDF med hela underlaget.
- Ladda hem eSKD – en skattedeklarationsfil som kan föras över till Skatteverket.
- Gå till Skatteverket – länk direkt till Skatteverkets tjänst.
Vilande moms – vad den visar
Rapporten Vilande moms visar moms som ännu inte fått lyftas, till exempel ingående moms på leverantörsfakturor som inte betalats. Här ser du Vilande moms totalt, Återstående (vilande moms) samt Varav nu (vilande moms), det vill säga den del som nu kan lyftas. Rapporten hjälper dig att hålla koll på moms som ligger och väntar på att kunna dras av.
Periodisk sammanställning (EU-moms) – vad den visar
Den periodiska sammanställningen är det underlag som ska lämnas till Skatteverket vid varuleveranser och tjänster till momsregistrerade köpare i andra EU-länder, samt vid trepartshandel. Rapporten listar uppgiftsraderna per kund och VAT-nummer.
Kleer kontrollerar automatiskt att summorna stämmer mot momsrapporten och varnar om till exempel summan på kod 35 (varuleveranser), kod 38 (trepartshandel) eller kod 39 (tjänster) inte överensstämmer.
Hur ofta ska den lämnas in?
Kleer visar information om inlämningsfrekvensen direkt i rapporten:
- Har sammanställningen värde i kolumnen varuleveranser ska den som utgångspunkt lämnas in varje månad. Om det sammanlagda värdet av varuleveranser inte överstiger 1 000 000 kr för det innevarande eller något av de fyra föregående kalenderkvartalen kan du begära hos Skatteverket att lämna in varje kvartal.
- Har sammanställningen endast värde i kolumnen tjänster ska den lämnas in varje kvartal.
Ladda hem KVR-fil
Med knappen Ladda hem KVR skapar du den fil som kan föras över till Skatteverkets tjänst för filöverföring. Observera att om det finns kunder i uppgiftsraderna utan VAT-nummer kan filen inte laddas hem – komplettera kundernas VAT-nummer först.